Tout savoir sur l’ouverture d’un Plan d’épargne retraite (PER) en 2025

L’âge de l’ouverture d’un PER a changé au 1er janvier 2024, limitant son accès aux personnes majeures. Ces avantages, comme ses versements libres et défiscalisés, ainsi que sa flexibilité au moment de la sortie du capital en font un allié de choix pour préparer sa retraite.

Qui peut ouvrir un PER ?

Depuis le 1ᵉʳ janvier 2024, l’ouverture d’un PER est réservée aux personnes majeures, c’est-à-dire âgées d’au moins 18 ans. Les PER préalablement ouverts au nom de mineurs avant cette date restent actifs, mais les versements seront interdits jusqu’à la majorité de l’enfant. Passé cet âge, l’ouverture d’un PER est accessible à tous, quelle que soit la situation professionnelle ou personnelle du demandeur. Salarié, cadre, chef d’entreprise, chômeur, la souscription d’un plan d’épargne retraite s’adresse à tous les profils d’épargnants.

À savoir
Le PEAC (plan épargne avenir climat), nouveau placement “vert” destiné exclusivement aux jeunes de moins de 21 ans, vient désormais remplacer le PER pour les mineurs. La loi de finances 2024 a en effet interdit toute nouvelle ouverture (et même les versements) sur un PER au nom d’un enfant depuis le 1ᵉʳ janvier 2024.

Quelles sont les étapes à suivre pour souscrire un PER ?

Souscrire un PER en 2025 nécessite de suivre plusieurs étapes essentielles pour adapter le plan d’épargne à vos objectifs de retraite et à votre situation financière.

Définir vos objectifs de retraite

Il est important de commencer à évaluer vos besoins futurs en termes de revenus à la retraite, afin de dessiner votre horizon d’épargne et votre tolérance au risque. Ce plan d’épargne permettra de choisir le type de gestion (pilotée ou libre) et les supports d’investissement adaptés à chaque épargnant. Établir une stratégie d’épargne avec un PER offre un sentiment de sérénité et de sécurité financière sur le long terme.

Comparer les offres du marché

Il existe divers produits d’épargne parmi les PER proposés sur le marché, que ce soit par des établissements financiers ou des compagnies d’assurance. Il est important de prendre le temps de comparer les frais de gestion, les options de sortie (rente, capital), la diversité des supports d’investissement, sans oublier les services associés avant de choisir un PER.

Choisir le mode de gestion

Deux choix s’offrent à vous pour la gestion de votre PER :

La gestion pilotée : dans ce cas la gestion du compte épargne est confiée à des professionnels chargés d’ajuster les investissements en fonction de la stratégie de retraite de l’épargnant et de son appétence au risque ;
La gestion libre : ici, c’est le titulaire du PER qui se charge du choix des supports d’investissement de son compte épargne. Cette option de gestion nécessite toutefois une bonne connaissance des marchés financiers.

Remplir le dossier de souscription

Lorsque le choix du PER est fait, il faut compléter le formulaire de souscription et fournir les pièces justificatives demandées pour l’ouverture du compte épargne (pièce d’identité, justificatif de domicile, RIB). C’est à ce moment-là qu’il faudra déterminer le mode d’investissement.

Effectuer les premiers versements

Les versements d’un PER peuvent être libres ou programmés tout au long de l’année, selon les modalités du contrat. Quant au premier versement au moment de l’ouverture du compte (tout comme les autres), celui-ci n’est pas plafonné. Ces versements sont déductibles des revenus imposables sous certaines conditions, dans la limite des plafonds en vigueur, soit 10 % du montant du salaire N-1.

Pourquoi ouvrir un PER en 2025 ?

En 2025, plus que jamais, la baisse de revenus à la retraite est un sujet préoccupant pour la majorité des Français. Assurer ses arrières pour sa retraite est une stratégie mise en place de plus en plus tôt dans les projets financiers des ménages, d’autant plus depuis la réforme des retraites de 2023.

Préparer sa retraite sur le long terme

Anticiper la situation permet de sécuriser son avenir et d’éviter les sources d’angoisses financières. Ouvrir un Plan d’épargne retraite est une stratégie de placement à long terme permettant de pallier la baisse de pouvoir d’achat à la retraite, mais également de diminuer la charge fiscale durant sa vie active.

Compléter ses revenus à la retraite

Ce placement d’épargne retraite permet de se constituer progressivement une épargne dédiée, destinée à compléter les pensions des régimes obligatoires, bien souvent insuffisantes pour maintenir un niveau de vie correct. Pour y parvenir, le PER est un levier efficace permettant de maintenir son niveau de vie à la fin de son activité professionnelle.

Réduire sa charge fiscale durant sa vie active

L’un des atouts majeurs du PER c’est son avantage fiscal, permettant de réduire son impôt lors des versements. Cette incitation fiscale en fait un outil de placement financier doublement intéressant : que ce soit pour préparer sa retraite, tout en réalisant des économies d’impôt durant sa période d’activité. Les gains générés par la rentabilité du PER ne sont pas imposables durant le temps d’épargne. En revanche, ils sont soumis aux prélèvements sociaux (17,2 %) au moment de la sortie.

Profiter des libertés d’action de son compte

Le PER est également un produit doté d’une grande souplesse d’actions durant la phase d’épargne, mais également à la sortie. Au moment de la retraite, le titulaire du plan d’épargne dispose de deux solutions pour récupérer son capital. La sortie du PER peut s’effectuer sous forme de rente viagère (en versements fractionnés) ou totale. Cette flexibilité permet d’adapter les solutions d’épargne à chaque profil.

Protéger ses proches

Enfin, le capital du PER est transmissible lors de son décès. À l’ouverture du compte, le titulaire a la possibilité de choisir un ou plusieurs bénéficiaires et intégrer son PER dans sa succession.

FAQ

Peut-on ouvrir un PER pour un enfant ?

Depuis le 1ᵉʳ janvier 2024, l’ouverture d’un PER pour un mineur n’est plus autorisée. Les plans d’épargne préalablement ouverts pour un enfant de moins de 18 ans dont le contrat a été signé avant cette date restent actifs. Toutefois, ils ne peuvent plus recevoir de versements jusqu’à la majorité du titulaire. Il est en revanche possible d’ouvrir pour un mineur, dès sa naissance, un Livret A, un Compte épargne logement (CEL), un Plan d’épargne logement (PEL), un compte/livret d’épargne bancaire, une assurance vie ou encore un plan épargne avenir climat (PEAC).

Je suis indépendant : ai-je droit d’ouvrir un PER ?

Les travailleurs indépendants ont le droit d’ouvrir un PER individuel pour préparer leur retraite et bénéficier des mêmes avantages fiscaux qu’un détenteur salarié. Le PER s’adresse à toutes les personnes majeures.

Comment bien choisir son PER ?

Pour réussir son choix en matière d’ouverture de PER, il est recommandé de comparer les offres en fonction des frais, des options de gestion, des supports d’investissement proposés et des modalités de sortie. N’hésitez pas à faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine pour vous aider à sélectionner le PER le plus adapté à votre profil d’épargnant.