Quand ouvrir un plan épargne retraite (PER) ?

Depuis le 1er janvier 2024, il faut être majeur pour pouvoir ouvrir un PER. Autrefois accessible à tout âge, le plan d’épargne retraite est désormais éligible à partir de 18 ans. Les personnes mineures détentrices d’un PER peuvent toutefois conserver leur compte d’épargne, mais aucun versement n’est autorisé avant l’âge légal. Passé 18 ans, il est conseillé d’ouvrir un PER le plus tôt possible afin d’anticiper la perte de revenus à la retraite en toute sérénité.

Même si les versements d’argent sur votre PER sont minimes dès votre entrée sur le marché du travail, la régularité permet de minimiser l’effort d’épargne sur le long terme. D’autant plus que les versements volontaires sur un PER sont déductibles des revenus imposables, permettant d’alléger sa charge fiscale tout au long de sa carrière. Enfin, les montants versés sur un plan d’épargne retraite sont libres, permettant d’adapter son effort d’épargne en fonction de son âge et donc de sa situation financière.

L’âge minimum pour ouvrir un PER en France est 18 ans. Les sommes du PER peuvent être débloquées par anticipation, avant le départ en retraite, sous certaines conditions, dont l’acquisition de la résidence principale. C’est un véritable coup de pouce pour les jeunes détenteurs, un filet de sécurité pour leur avenir.

Souscrire un plan épargne retraite permet de diminuer significativement l’impôt sur le revenu de son titulaire. Il existe, toutefois, des moments de vie où la souscription d’un PER est la solution d’épargne la plus avantageuse :

• Si vous êtes fortement imposé : les versements volontaires sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plafond annuel en vigueur (10 % de vos revenus d’activité de l’année écoulée, avec un plafond maximum de 47 100 € en 2025). Grâce au PER, vous allégez votre impôt au moment de votre vie où la pression fiscale est la plus forte.
• Si vous souhaitez épargner pour votre retraite : le PER est à privilégier pour sa souplesse au moment de la retraite. Vous pouvez choisir une sortie en rente ou en capital selon ce qui vous convient. Notez également que la fiscalité de ce placement a été pensée dans le cadre d’une épargne retraite. Ainsi, elle est allégée si vous débloquez les fonds lors de votre départ à la retraite.